Návod pro firmy proti obcházení protiruských sankcí

V dokumentu, který společně publikovali, přinášejí seznam 50 nejrizikovějších tarifních položek, o jejichž nákup Rusko usiluje a kterým je proto potřeba věnovat zvýšenou pozornost v rámci tzv. due diligence, náležité péče. Jde především o položky, které byly zjištěny u ruských zbraní nalezených na bojišti a které byly identifikovány jako nezbytné pro vlastní ruskou zbrojní výrobu.

V návodu firmy najdou také seznam ukazatelů, které mohou indikovat snahu vyhnout se kontrole exportu či snahu obcházet sankce. Figurují mezi nimi např. náhlé změny exportního chování po 24. únoru 2022, příliš vágní nebo nekompletní dokumentace, neúplné finanční doklady, netransparentnost ohledně koncového uživatele, rozdělování faktur na dílčí částky, provádění změn na poslední chvíli  apod.

Další kapitolu návodu pro firmy tvoří formulace postupu v rámci dobré praxe. Ukáže, co mohou firmy dělat v případě zjištění nějakého rizikového ukazatele. Mezi doporučovaná opatření patří kontrola jména a sídla obchodního partnera na sankčních seznamech, dále pak vyžádání si doplňujících informací o historii partnerské firmy a jejích zavedených praktikách, získání dalších údajů z veřejně přístupných obchodních databází, následná analýza zjištěných skutečností a vyhodnocení rizik. V nejzazších případech je pak firmám doporučováno zvážení případného ustoupení od obchodu a/nebo informování příslušných národních institucí pro zodpovědných za kontrolu exportu.

Návod uzavírají odkazy na příslušné sankční a screeningové seznamy jednotlivých zemí a odkazy na další pomocné dokumenty, ze kterých mohou firmy při prověřování svých obchodních partnerů a transakcí čerpat.

Zájemci o prověřování exportu mohou hledat oporu také v dokumentu, které ve stejném smyslu připravila Evropská komise. Návod EK má evropským firmám pomoci se zvýšenou náležitou péči týkající se protiruských sankcí, pomoci jim v jejich snaze o dodržení všech relevantních opatření proti agresorovi a s minimalizací rizik s ním spojených.